Als DGA kun je geld tussen jezelf en je bv heen en weer schuiven. Dat loopt via de rekening-courant, een soort lopende rekening tussen jou en je onderneming.
Neem je privé geld op uit je bv, zonder het als salaris of dividend uit te keren? Dan leen je dat eigenlijk van je eigen bedrijf.
Dat voelt handig. Je hebt geld tot je beschikking en betaalt er op dat moment geen belasting over.
Maar het is en blijft een schuld. Een rekening-courant is gewoon geld dat je nog aan je bv verschuldigd bent, en dat moet ooit terug.
Voor een hypotheek is dat het punt. Een geldverstrekker ziet die rekening-courant als een schuld, net als een andere lening.
En een schuld drukt op wat je kunt lenen. Vaak moet de rekening-courant daarom eerst weg voordat je hypotheek rond kan komen.
Dat kan door hem af te lossen, of door een dividenduitkering te doen waarmee je de schuld wegstreept. Veel ondernemers vinden dat niet leuk, want dan betaal je alsnog belasting over dat geld.
Hier zit een mogelijkheid die veel mensen niet kennen. Er zijn geldverstrekkers waarbij de eerste 17.500 euro aan rekening-courant buiten beschouwing kan blijven.
Dat scheelt. Zit je daar met je schuld omheen, dan hoef je hem soms helemaal niet af te lossen voor je hypotheek. Of dat in jouw geval kan, hangt af van je situatie en de partij waar we terechtkomen.
Stel, je hebt in de loop van de jaren 100.000 euro opgenomen via de rekening-courant. Op papier lijkt het of je ruim in je geld zit.
Maar voor de bank staat er een schuld van 100.000 euro. Die telt mee en verlaagt je maximale hypotheek.
Los je hem af, bijvoorbeeld met een dividenduitkering, dan valt die schuld weg. Je maandlast wordt er niet hoger van, en je ruimte voor de hypotheek wordt weer groter.
Niet altijd. Bij sommige geldverstrekkers kan de eerste 17.500 euro buiten beschouwing blijven. Staat er meer open, dan kan aflossen of een dividenduitkering een oplossing zijn. Wat in jouw geval kan, hangt af van je cijfers en de partij.
Nee, het is het tegenovergestelde. Het lijkt of je meer kunt uitgeven, maar je bouwt een schuld op aan je eigen bv die ooit terugbetaald moet worden.
Meestal door hem af te lossen of door dividend uit te keren en daarmee de schuld te verrekenen. Ik kijk vanuit de hypotheek mee, de fiscale kant stem je af met je boekhouder.
Onafhankelijk hypotheekadviseur, gespecialiseerd in ondernemers. ZZP, eenmanszaak en DGA met een of meerdere bv's. Ik lees je jaarrekening zelf en bouw je toetsinkomen op zoals het hoort.
Plan een kennismaking ›